En début d’activité, vos charges ne laissent aucune marge d’erreur. Sans prévoyance adaptée, un simple arrêt peut mettre en péril votre avenir.
L'essentiel : Sans historique libéral, vos indemnités journalières CPAM la première année seront soit nulles, soit très faibles si vous bénéficiez encore des droits régime général de votre activité salariée des 12 derniers mois. Une prévoyance dès l'installation vous protège avec un coût réel après déduction Madelin de 45 à 100€/mois selon la formule choisie.
Votre protection sociale réelle en début d'activité
La protection sociale des professions libérales médicales présente des spécificités méconnues des jeunes praticiens. Contrairement aux salariés, vos indemnités en tant que chirurgien-dentiste libéral dépendent directement de votre historique de revenus. Cette réalité peut créer un véritable trou de couverture pour l'assurance arrêt de travail dentiste en début d'exercice.
Le calcul des indemnités journalières CPAM
La formule officielle : IJ = RAAM ÷ 730, où le RAAM représente votre Revenu d'Activité Annuel Moyen des trois dernières années.
⚠️ Votre protection dépend de votre parcours récent
Si vous étiez étudiant hospitalier ou avez effectué des remplacements, votre indemnisation sera calculée sur vos fiches de paie datant des 12 derniers mois. Résultat : des indemnités journalières d'environ 34€ pour un ex-interne, plafonnées depuis avril 2025 à 41,47€/jour même avec de meilleurs revenus de remplacement - à peine de quoi couvrir vos frais personnels.
Sans activité salariée depuis plus de 12 mois ? Vous n'aurez strictement aucune indemnité CPAM pendant votre première année libérale.
Dans tous les cas, ces montants ne couvriront qu'une fraction infime de vos charges professionnelles (10-15% maximum).
Vos indemnités selon votre parcours
| Situation | RAAM | IJ CPAM/jour | IJ/mois |
|---|---|---|---|
| Première année libérale (sans droits régime général) | 0€ | 0€ | 0€ |
| Ex-interne, étudiant (droits régime général conservés) | 25 000€ | 34€ | 1 020€ |
| Avec remplacements (60k€/an) | 60 000€ | 41,47€* | 1 244€ |
*Depuis la réforme du 1er avril 2025 concernant les salariés, les IJ maladie salarié sont désormais plafonnées à 41,47€/jour. Important : ne pas confondre avec les IJ libérales qui elles restent régies par le RAAM limité à 3 PASS, permettant jusqu'à 193,56€/jour pour les praticiens installés avec un historique de revenus suffisant.
📋 Seuil d'accès aux indemnités journalières libérales (PAMC)
Durée minimale d'affiliation : Pour basculer sur le régime indemnitaire des professions libérales (PAMC) et ne plus relever du calcul "salarié", il faut justifier d'au moins 12 mois d'affiliation continus en tant que travailleur indépendant auprès de l'Assurance-maladie et être à jour de la cotisation spécifique IJ (0,30% du BNC).
Conséquence pratique :
- < 12 mois d'activité libérale : la CPAM recherche d'abord vos droits salariés (ou maintien de droits de votre dernier emploi) ; s'il n'y a pas de droits salariés, aucune IJ n'est versée.
- ≥ 12 mois : vos IJ sont calculées sur le RAAM (moyenne des revenus cotisés des trois dernières années civiles).
- Si vous n'avez qu'une ou deux années de revenus, les années manquantes sont comptées zéro, ce qui réduit mécaniquement le RAAM.
CARCDSF et garantie frais généraux dentiste
Après 90 jours de CPAM, la Caisse Autonome de Retraite des Chirurgiens-Dentistes et Sages-Femmes prend la suite avec des prestations spécifiques.
Les prestations complémentaires CARCDSF
Chronologie des indemnisations
- J0 à J3 : Délai de carence (aucune indemnité)
- J4 à J90 : IJ CPAM uniquement (selon votre RAAM, maximum 193,56€/jour)
- J91 à J365 : La CARCDSF prend le relais avec 111€/jour (3 330€/mois)
- Au-delà d'un an : Passage possible en invalidité CARCDSF
- Invalidité totale (>66%) : Rente plafonnée à 31 824€/an (2 652€/mois)
Selon l'enquête MACSF 2023, 67% des jeunes praticiens sous-estiment l'impact financier d'un arrêt prolongé, notamment sur leurs charges fixes qui représentent en moyenne 65% de leur chiffre d'affaires en début d'activité.
Vos charges incompressibles en tant que chirurgien-dentiste ou orthodontiste
Une installation dentaire ou orthodontique génère des charges fixes importantes que votre cotisation prévoyance dentiste doit couvrir :
- Loyer et charges du cabinet : 2 000 à 4 000€/mois
- Leasing matériel et maintenance : 2 000 à 3 500€/mois
- Masse salariale (assistante, secrétaire) : 3 000 à 5 000€/mois
- Remboursement prêt professionnel : 2 500 à 5 000€/mois
- Charges courantes et honoraires : 1 500€/mois minimum
Total des charges incompressibles : environ 11 000 à 19 000€/mois
💡 Exemple concret : Dr Sarah, chirurgien-dentiste de 28 ans
Sarah s'est installée il y a 8 mois à Aurillac après avoir été interne. Ses charges mensuelles s'élèvent à 13 500€ (loyer cabinet 2 800€, leasing fauteuil et matériel 2 700€, salaire assistante 3 200€, remboursement prêt installation 3 500€, charges courantes 1 300€).
En cas d'arrêt maladie aujourd'hui :
- Indemnités CPAM : 34€/jour (droits régime général conservés) = 1 020€/mois
- Charges à couvrir : 13 500€/mois
- Déficit mensuel : 12 480€
Avec une prévoyance adaptée (formule à 200€/mois), Sarah aurait 15 000€/mois de couverture (5 000€ IJ + 10 000€ frais généraux), soit un coût réel après déduction Madelin d'environ 100€/mois pour une protection sociale dentiste libéral complète.
L'intérêt d'une souscription immédiate
Deux facteurs principaux justifient une souscription d'assurance arrêt de travail dentiste dès l'installation plutôt qu'après stabilisation de votre activité.
1. La problématique des exclusions médicales
Les pathologies courantes en pratique dentaire deviennent des motifs d'exclusion après leur première apparition. La cotisation prévoyance dentiste augmente significativement ou devient impossible à obtenir après un premier incident :
- Troubles musculo-squelettiques (40% des arrêts selon l'INRS)
- Pathologies rachidiennes et cervicales
- Syndromes anxio-dépressifs liés au stress professionnel
2. L'optimisation fiscale immédiate
Le dispositif Madelin permet une déduction fiscale représentant 45 à 55% de vos cotisations, réduisant significativement le coût réel de votre protection.
Solutions et contrat Madelin dentiste adaptés
Deux formules principales répondent aux besoins spécifiques des jeunes praticiens.
📊 Important : Les tarifs présentés ci-dessous sont purement indicatifs. Chaque situation est unique : votre âge, votre spécialité, votre localisation, vos antécédents médicaux et vos choix de garanties influencent significativement le prix final. Le coût net après déduction Madelin varie selon votre tranche d'imposition et votre niveau de cotisations sociales. Un calcul personnalisé lors de l'audit vous donnera le coût réel adapté à votre situation fiscale.
Formule "Essentiel" - Protection de base
- ✓ Indemnités journalières : 3 000€/mois (franchise 60 jours)
- ✓ Frais généraux : 6 000€/mois
- ✓ Invalidité professionnelle : rente 2 500€/mois
- ✓ Capital décès : 150 000€
Prime mensuelle : 120€
Coût réel après Madelin : environ 60€/mois
Formule "Évolutif" - Protection complète
- ✓ Indemnités journalières : 5 000€/mois (franchise 30 jours)
- ✓ Frais généraux : 10 000€/mois extensibles
- ✓ Invalidité professionnelle : rente 4 000€/mois
- ✓ Capital décès : 300 000€
- ✓ Options : augmentation automatique sans questionnaire médical
Prime mensuelle : 200€
Coût réel après Madelin : environ 100€/mois
⚠️ Attention : Un contrat prévoyance n'est pas un produit "à souscrire et oublier"
Votre cabinet évolue rapidement, votre protection doit suivre. Entre votre première et votre troisième année d'exercice, votre CA peut passer de 150 000€ à 300 000€. Sans ajustement annuel :
- Sous-protection : Avec des garanties de première année (3 000€/mois) pour un CA de 300 000€, vous ne couvrez que 40% de vos besoins réels
- Sur-assurance : À l'inverse, certains praticiens continuent de payer pour 10 000€/mois de garanties alors que leurs charges ont diminué suite à un déménagement ou une réorganisation
L'accompagnement annuel par des spécialistes comme Clariva Medical Partners vous permet d'optimiser votre couverture : ajustements précis selon votre CA réel, adaptation aux changements de votre cabinet (embauche, investissements, remboursement de prêts), et économies moyennes de 15 à 20% sur vos cotisations grâce à une protection vraiment adaptée.
Points clés complémentaires à considérer
Interaction avec votre assurance emprunteur
Votre prévoyance professionnelle et votre assurance emprunteur doivent être coordonnées. Les franchises peuvent se cumuler, créant des périodes sans couverture. Vérifiez que votre prévoyance couvre bien les charges professionnelles tandis que l'assurance emprunteur se limite généralement aux échéances de prêt. Attention aux exclusions différentes entre les deux contrats, notamment sur les pathologies psychiques et dorsales.
Portabilité en cas de passage en société (SELARL/SELAS)
L'évolution vers une structure sociétaire est fréquente après quelques années d'exercice. Privilégiez les contrats incluant une clause de maintien des garanties sans nouveau questionnaire médical. La transformation du contrat Madelin TNS en contrat collectif doit préserver vos conditions tarifaires. Certains assureurs proposent une portabilité automatique, d'autres nécessitent une négociation spécifique.
Allocations maternité et adoption
L'allocation forfaitaire de repos maternel CPAM s'élève à 3 925€ (valeur mensuelle du PASS au 1er janvier 2025). Elle est versée pour moitié au début du congé et pour moitié à la fin de la période obligatoire de cessation d'activité de 8 semaines. Pour les revenus inférieurs à 10% du PASS (4 710€/an), la CPAM applique un prorata automatique depuis 2025.
Les indemnités journalières forfaitaires sont versées pendant la durée du congé (minimum 8 semaines dont 6 après l'accouchement). Leur montant maximum est de 64,52€/jour au 1er janvier 2025. Pour les revenus inférieurs à 10% du PASS, la CPAM applique également un prorata automatique.
L'allocation complémentaire CARCDSF de 3 400€ s'ajoute à ces prestations. Malgré ces aides, la couverture reste insuffisante face aux charges fixes du cabinet. Vérifiez que votre contrat de prévoyance maintient la couverture des frais généraux pendant le congé maternité.
Prévention des TMS : un investissement rentable
La prévention réduit significativement le risque d'arrêt. Investissez dans l'ergonomie dès l'installation : siège opérateur de qualité, instrumentation légère, éclairage optimal. Instaurez des micro-pauses toutes les heures et des exercices d'étirement quotidiens. Les programmes ergonomiques bien conçus font baisser la fréquence déclarée des TMS de 20 à 40% sur trois ans selon l'EU-OSHA. Certains assureurs proposent des réductions de prime aux praticiens engagés dans une démarche préventive documentée.
Lexique
BNC : Bénéfices Non Commerciaux - Revenus des professions libérales
CA : Chiffre d'Affaires
CARCDSF : Caisse Autonome de Retraite des Chirurgiens-Dentistes et Sages-Femmes
CGP : Conseil en Gestion de Patrimoine
CPAM : Caisse Primaire d'Assurance Maladie
EU-OSHA : Agence européenne pour la sécurité et la santé au travail
IJ : Indemnités Journalières
INRS : Institut National de Recherche et de Sécurité
IR : Impôt sur le Revenu
Madelin : Dispositif fiscal permettant aux TNS de déduire leurs cotisations de prévoyance
PAMC : Praticiens et Auxiliaires Médicaux Conventionnés
PASS : Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (47 100€ en 2025)
RAAM : Revenu d'Activité Annuel Moyen (moyenne des 3 dernières années)
SELARL/SELAS : Société d'Exercice Libéral à Responsabilité Limitée / par Actions Simplifiée
TMS : Troubles Musculo-Squelettiques
TNS : Travailleur Non Salarié
Questions fréquentes
Comment sont calculées les indemnités journalières CPAM et CARCDSF ?
Les IJ CPAM = RAAM ÷ 730, où le RAAM est votre revenu moyen des 3 dernières années, plafonné à 3 PASS (141 300€ en 2025), soit 193,56€ bruts/jour maximum. À partir du 91e jour d'arrêt, la CARCDSF prend le relais avec 111€/jour (3 330€/mois) jusqu'au 365e jour. En cas d'invalidité totale supérieure à 66%, la rente CARCDSF est plafonnée à 31 824€/an (2 652€/mois).
Quel est le délai d'indemnisation pour un jeune installé ?
Sans historique libéral ni remplacements, aucune IJ CPAM spécifique aux professions libérales. Les ex-internes ou étudiants hospitaliers conservent leurs droits régime général (environ 34€/jour) mais seulement jusqu'à 12 mois après leur dernier contrat salarié et dans la limite du nouveau plafond IJ maladie (41,47€/jour). Au-delà de ces 12 mois : aucun filet CPAM avant d'avoir 3 ans de revenus cotisés. Avec historique de remplacements : délai de carence de 3 jours. La prévoyance privée peut couvrir dès le 1er jour (accident) ou après 3 à 90 jours selon votre contrat.
Quels sont les plafonds de déduction Madelin en 2025 ?
Pour la santé/prévoyance : 3,75% du revenu + 7% du PASS, plafonné à 3% de 8 PASS, soit 11 304€ maximum. Pour la retraite : 10% du bénéfice dans la limite de 8 PASS + 15% de la tranche 1-8 PASS, soit 87 135€ maximum.
Comment faire évoluer ma prévoyance avec mon CA ?
Révisez annuellement. Augmentez vos garanties de 20% du CA supplémentaire. Exemple : CA +50k€ → protection +10k€/an. La plupart des contrats permettent ces ajustements sans questionnaire médical jusqu'à certains seuils.
Quelles exclusions médicales surveiller ?
Attention aux exclusions rachis (40% des arrêts), psychiatriques (25%) et TMS. Souscrivez avant tout antécédent. Certains assureurs acceptent avec surprime (10-25%) ou exclusion temporaire (2-3 ans) selon les cas.
L'accompagnement Clariva Medical Partners
Notre expertise des professions dentaires nous permet de négocier des conditions préférentielles auprès de nos partenaires assureurs. Nous analysons votre situation spécifique de chirurgien-dentiste ou orthodontiste pour construire une protection évolutive, adaptée à votre parcours professionnel. En savoir plus sur notre approche
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